銷售貨款回收管理辦法

　　隨著社會(huì)一步步向前發(fā)展，我們都跟制度有著直接或間接的聯(lián)系，制度是要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則。大家知道制度的格式嗎？以下是小編幫大家整理的銷售貨款回收管理辦法，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　銷售貨款回收管理辦法 1

　　1、目的

　　為了規(guī)范公司貨款回收流程，便于應(yīng)收賬款及時(shí)回收，預(yù)防發(fā)生壞賬，特定本辦法。

　　2、適用范圍

　　適用于整個(gè)公司的貨款回收。

　　3、定義

　　3.1未收款

　　當(dāng)月到期的應(yīng)收貨款在次月5日前尚未收回從即日起至月底止將此貨款列為”未收款”。

　　3.2催收款

　　“未收款”在次月5日前尚未收回眾即日起到月底止將此應(yīng)收貨款列為”催收款”。

　　3.3準(zhǔn)呆賬

　　3.3.1客戶已宣告破產(chǎn)或雖未正式宣告破產(chǎn)但已有明顯的要破產(chǎn)的跡象。

　　3.3.2客戶因其它債務(wù)而受到法院查封貨款已無償還的可能。

　　3.3.3支付貨款的票據(jù)一再退票沒有令人信服和理由且已停止出貨一個(gè)月以上者。

　　3.3.4催收款迄今未能收回且已停止出貨一個(gè)月以上者。

　　3.3.5催收款的回收明顯有重大困難經(jīng)批準(zhǔn)依法處理者。

　　4、管理辦法

　　4.1未收款的管理

　　4.1.1財(cái)務(wù)部應(yīng)于每月5號(hào)前將未收款明細(xì)表交市場部業(yè)務(wù)員。

　　4.1.2業(yè)務(wù)員應(yīng)將未收款之未能收回的原因及對(duì)策、收回該批貨款的時(shí)間于3日內(nèi)以書面表式提交市場經(jīng)理，市場經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況審核是否向該客戶提供銷售。

　　4.1.3市場部經(jīng)理每月應(yīng)監(jiān)督各業(yè)務(wù)員回收未收款。

　　4.1.4財(cái)務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)員承諾的'收回貨款時(shí)間于每月底檢查執(zhí)行情況。

　　4.2催收款的管理

　　4.2.1市場部經(jīng)理應(yīng)將未收款轉(zhuǎn)為催收款式之未收回款的原因及對(duì)策于3日內(nèi)以書面形式提交分管副總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理批示。

　　4.2.2貨款經(jīng)列為催收款后副總經(jīng)理應(yīng)于30日內(nèi)監(jiān)督各相關(guān)業(yè)務(wù)員收回貨款。

　　4.2.3貨款經(jīng)列為催收款后30日內(nèi)貨款尚未收回將暫停對(duì)該客戶提供銷售。

　　4.3準(zhǔn)呆賬的處理

　　4.3.1準(zhǔn)呆賬的回收仍以市場部為方辦由屠務(wù)部協(xié)助必要時(shí)由法律顧問通過法律途徑處理。

　　4.3.2正式采取法律途徑解決由市場部相關(guān)人員同法律顧問前往處理。

　　4.3.3法律顧問以專案形式處理準(zhǔn)呆賬時(shí)由市場部協(xié)助往來會(huì)計(jì)確保法律顧問隨時(shí)知會(huì)市場部案件的進(jìn)展情況并予以跟進(jìn)。

　　4.3.4財(cái)務(wù)部每月初對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行檢查將準(zhǔn)呆賬填寫”壞賬申請(qǐng)批復(fù)表”報(bào)請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)經(jīng)批準(zhǔn)為壞賬的貨款將對(duì)該相關(guān)業(yè)務(wù)員進(jìn)行處罰。

　　4.4準(zhǔn)呆賬的檢查

　　準(zhǔn)呆賬的報(bào)送法律部門處理后由銷售會(huì)計(jì)報(bào)請(qǐng)董事會(huì)定期召集市場部、財(cái)務(wù)部、負(fù)責(zé)市場的副總等相關(guān)部門召開檢查會(huì)，檢查事件的前因后果，以作為前車之鑒，并評(píng)述有關(guān)人員是否失職。

　　銷售貨款回收管理辦法 2

　　為了規(guī)范公司貨款回收流程，便于應(yīng)收賬款及時(shí)回收，預(yù)防發(fā)生壞賬，特制定本制度。

　　一、貨款回收管理流程

　　(法律顧問審核合同范本)(銷售公司和財(cái)務(wù)部備案)

　　(客戶確認(rèn)發(fā)貨清單)(銷售內(nèi)勤分類存檔)

　　(銷售公司建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬)(財(cái)務(wù)部每月出具催款明細(xì)表)

　　(業(yè)務(wù)員寫出逾期貨款報(bào)告)(附合同和貨單的復(fù)印件)

　　(掌握客戶的基本資料)(派業(yè)務(wù)精英配合收款)

　　(逾期一年以上的貨款)(法律顧問配合催收)

　　(逾期18個(gè)月以上的貨款)(催款組安排專人催收)

　　二、發(fā)貨原則

　　保障貨款安全，做好貨款回收工作，必須從源頭做起，必須堅(jiān)持以下發(fā)貨原則：

　　1、公司的定型產(chǎn)品，如變壓器、電線電纜、電工圓鋁桿等，以“先款后貨，現(xiàn)款現(xiàn)貨”為發(fā)貨原則;個(gè)別“貨到付款”的業(yè)務(wù)，1～3萬元業(yè)務(wù)員要打出貨款欠條，3萬元以上應(yīng)由本公司有擔(dān)保能力者(如各公司總經(jīng)理或年薪制工程師等)簽字擔(dān)保，10萬元以上除辦理欠款手續(xù)外，必須經(jīng)董事長批準(zhǔn)。

　　2、公司的不定型產(chǎn)品，如箱變、配電柜、支架等，必須簽訂購銷合同，明確公司可以接受的付款方式。

　　3、客戶訂購的定型產(chǎn)品(公司無存貨或存貨不足)，也要簽訂購銷合同，落實(shí)定金和付款方式。

　　三、合同的簽訂

　　簽訂規(guī)范的產(chǎn)品購銷合同，是保證貨款安全，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要措施：

　　1、公司要制作各種產(chǎn)品的購銷合同范本，并經(jīng)法律顧問審核;所有合同均應(yīng)以公司的合同范本為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際情況簽訂。

　　2、合同擬好之后經(jīng)銷售經(jīng)理審核簽字，然后由財(cái)務(wù)部加蓋公章。

　　3、盡量要求客戶全款到賬，如果對(duì)方提出付定金采購，定金不得少于總貨款的30%。定金到賬后，公司采購物料安排生產(chǎn)。

　　4、本公司無法主導(dǎo)合同范本的客戶(如央企、上市公司等)，付款方式等重要條款要報(bào)董事長批準(zhǔn)。

　　四、回款跟蹤

　　1、銷售公司要建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬，財(cái)務(wù)部每月1～3日出具《催款明細(xì)表》，銷售內(nèi)勤要注意在收款期限內(nèi)，對(duì)業(yè)務(wù)員的回款工作進(jìn)行提醒和督促，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)反映。

　　2、業(yè)務(wù)員對(duì)逾期未收回的貨款，要書寫情況匯報(bào)，連同以下材料呈交主管領(lǐng)導(dǎo)：

　　A.該筆貨款的購銷合同復(fù)印件;

　　B.客戶簽字的發(fā)貨清單復(fù)印件;

　　C.《客戶詳細(xì)資料登記表》。

　　3、主管領(lǐng)導(dǎo)接到報(bào)告，要落實(shí)責(zé)任人，制定應(yīng)對(duì)措施，時(shí)刻關(guān)注貨款的回收情況，避免因超時(shí)效或遺失證據(jù)而導(dǎo)致的壞帳。對(duì)于人為因素造成的壞帳，將追究有關(guān)人員的賠償責(zé)任。

　　4、每簽訂一筆新合同，業(yè)務(wù)員要盡可能多的了解對(duì)方單位及其負(fù)責(zé)人的詳細(xì)資料，并填制《客戶詳細(xì)資料登記表》，以便在貨款回收發(fā)生障礙時(shí)可有多種途徑保護(hù)公司的債權(quán)。

　　5、如需集團(tuán)公司總部發(fā)函給較嚴(yán)重的欠款單位，業(yè)務(wù)員要向總部填寫申請(qǐng)(附相關(guān)證據(jù))，總部收到申請(qǐng)后立即著手辦理，并直接將催款函寄給欠款單位。

　　6、每季度末，財(cái)務(wù)部要與較大客戶進(jìn)行應(yīng)收貨款函證，并負(fù)責(zé)《應(yīng)收貨款詢證函》的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。

　　五、逾期應(yīng)收貨款管理

　　1、業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)對(duì)自己經(jīng)手的逾期貨款回收，為此，應(yīng)定期或不定期地對(duì)客戶進(jìn)行訪問(電話或上門訪問)。訪問客戶時(shí)，如發(fā)現(xiàn)客戶有異�，F(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)向業(yè)務(wù)經(jīng)理報(bào)告并建議應(yīng)采取的措施。如客戶有其他財(cái)產(chǎn)可供作抵價(jià)時(shí)，征得客戶同意立即協(xié)商抵價(jià)物價(jià)值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。但不得在沒有擔(dān)保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關(guān)損失由業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)全額賠償。

　　2、銷售公司全面負(fù)責(zé)所有逾期應(yīng)收貨款的回收工作，了解每筆逾期應(yīng)收貨款的'基本情況，在指導(dǎo)、配合經(jīng)辦人清收的同時(shí)，向集團(tuán)總部提出切實(shí)可行的清收建議。

　　六、責(zé)任追究

　　1、業(yè)務(wù)員因故離職時(shí)，必須對(duì)經(jīng)手的應(yīng)收貨款進(jìn)行交接，取得客戶對(duì)應(yīng)收貨款的確認(rèn)函，若交接不清擅自離職者，扣發(fā)未發(fā)的工資、提成和獎(jiǎng)金，給公司造成較大損失者，依法追究當(dāng)事人的責(zé)任。

　　2、業(yè)務(wù)員接交時(shí)，辦理人員遇有疑問或賬目不清時(shí)應(yīng)立即向主管領(lǐng)導(dǎo)反映，有意代為隱瞞者與離職人員負(fù)同等責(zé)任。

　　3、業(yè)務(wù)員應(yīng)嚴(yán)格按合同約定催收貨款，逾期1個(gè)月暫扣當(dāng)事人工資10%，逾期3個(gè)月暫扣當(dāng)事人工資30%，逾期6個(gè)月暫扣當(dāng)事人工資50%;當(dāng)業(yè)務(wù)員在1年內(nèi)全額收回貨款時(shí)，上述扣款全額退還，收回部分貨款的酌情退還。

　　4、業(yè)務(wù)員截留、挪用、坐支貨款者，按銷售公司管理制度的有關(guān)規(guī)定處罰，情節(jié)嚴(yán)重者適用公司獎(jiǎng)懲制度或移交司法部門處理。

　　5、逾期應(yīng)收貨款超過本人當(dāng)年銷售總額的30%時(shí)，暫不結(jié)算或酌情扣押部分提成和獎(jiǎng)金;逾期1年以上的應(yīng)收貨款按壞賬處理，相關(guān)人員承當(dāng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

　　6、壞帳按賬面余額由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人賠償40%，主管經(jīng)理賠償15%，營銷總監(jiān)賠償15%，公司承擔(dān)30%。

　　七、其它

　　本制度由集團(tuán)公司總部制定、修改、解釋，自頒布之日起實(shí)施。

　　銷售貨款回收管理辦法 3

　　第一章 總則

　　第1條 目的

　　為了規(guī)范企業(yè)銷售貨款的回收管理工作，確保銷售賬款能及時(shí)收回，防止或減少企業(yè)呆賬的發(fā)生和不良資產(chǎn)的形成，特制定本制度。

　　第2條 適用范圍

　　適用于本企業(yè)銷售貨款的回收管理。

　　第3條 職責(zé)

　　1、銷售部負(fù)責(zé)銷售回款計(jì)劃的制定與應(yīng)收賬款的催收工作。

　　2、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的統(tǒng)計(jì)及相關(guān)賬務(wù)處理工作，并督促銷售部門及時(shí)催收應(yīng)收款。

　　第二章 結(jié)算

　　第4條 信息交流與反饋

　　1. 在日常銷售業(yè)務(wù)中，對(duì)購銷方通過銀行匯入公司銀行帳戶的貨款，銷售部門應(yīng)當(dāng)日通知財(cái)務(wù)部。

　　2.財(cái)務(wù)部進(jìn)行查詢和確認(rèn)后將結(jié)果當(dāng)日反饋給銷售部門。

　　第5條 收據(jù)管理事項(xiàng)

　　1.銷售部門收到客戶的預(yù)付款或應(yīng)收款等款項(xiàng)(轉(zhuǎn)帳支票、銀行匯票、銀行承兌匯票等)要及時(shí)送交財(cái)務(wù)部出納進(jìn)行登記并開具收款收據(jù)。

　　2.出納人員對(duì)收到票據(jù)要分清客戶單位，確認(rèn)印件是否齊全、清晰，單位名稱是否相符，對(duì)不符支付和結(jié)算要求的票據(jù)要退回，對(duì)收到款項(xiàng)要及時(shí)送存銀行或轉(zhuǎn)付公司財(cái)務(wù)處，確保銷售貨款的安全。

　　第6條 收到的貨款以匯到公司賬戶或出納人員開具收款收據(jù)的日期為準(zhǔn)，作為考核業(yè)務(wù)員的依據(jù)。

　　第三章 合同履行

　　第7條 銷售部按照合同的要求，對(duì)有預(yù)付款的客戶，應(yīng)掌握和控制發(fā)貨數(shù)量，以免造成應(yīng)收款項(xiàng)與發(fā)貨不符。

　　第8條 銷售部對(duì)收到的銷售貨款，要按合同要求的結(jié)算方式，及時(shí)申請(qǐng)到財(cái)務(wù)部開具發(fā)票，并與購銷單位辦理結(jié)算手續(xù)。

　　第四章 未收款的管理

　　第9條 當(dāng)月到期的應(yīng)收貨款在次月5號(hào)前尚未收回，從即日起至月底止，將此貨款列為未收款。

　　第10條 未收款處理程序

　　1.財(cái)務(wù)部應(yīng)于每月10號(hào)前將未收款明細(xì)表交至銷售部。

　　2.銷售部將未收款明細(xì)表及時(shí)通知相應(yīng)的銷售業(yè)務(wù)員。

　　3.銷售業(yè)務(wù)員將未收款未能按時(shí)收回的原因、對(duì)策及最終收回該批貨款的時(shí)間于5日內(nèi)以書面的形式提交銷售經(jīng)理，銷售經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況審核是否繼續(xù)向該客戶供貨。

　　第11條 銷售經(jīng)理負(fù)責(zé)每月督促各銷售業(yè)務(wù)員回收未收款。

　　第12條 財(cái)務(wù)部于每月月底檢查銷售業(yè)務(wù)員承諾收回貨款的執(zhí)行情況。

　　第五章 催收款的管理

　　第13條 未收款在次月5號(hào)前尚未收回，從即日起此應(yīng)收賬款列為催收款。

　　第14條 催收款的'處理程序

　　1.銷售經(jīng)理應(yīng)在未收款轉(zhuǎn)為催收款后的3日內(nèi)將其未能及時(shí)收回的原因及對(duì)策，以書面的形式提交總經(jīng)理批示。

　　2.貨款經(jīng)列為催收款后，銷售經(jīng)理就于5日內(nèi)督促相關(guān)銷售業(yè)務(wù)員收回貨款。

　　第15條 貨款列為催收款后的30日內(nèi)，若貨款仍未收回，企業(yè)將暫停對(duì)此客戶供貨。

　　第16條 貨款列為催收款后的30日內(nèi)，若貨款仍未收回，對(duì)銷售業(yè)務(wù)員按每日1%的利息進(jìn)行扣款。

　　第17條 貨款列為催收款后的30-90日內(nèi)，若貨款仍未收回，對(duì)銷售業(yè)務(wù)員按每日1.5%的利息進(jìn)行扣款。

　　第18條 貨款列為催收款后的90天以外，若貨款仍未收回，對(duì)銷售業(yè)務(wù)員按每日2%的利息進(jìn)行扣款。

　　第六章 準(zhǔn)呆賬的管理

　　第19條 財(cái)務(wù)部應(yīng)在下列情形出現(xiàn)時(shí)將貨款列為準(zhǔn)呆賬。

　　1.客戶已宣告破產(chǎn)，或雖未正式宣告破產(chǎn)但破產(chǎn)跡象明顯。

　　2.客戶因其他債務(wù)受到法院查封，貨款已無償還可能。

　　3.支付貨款的票據(jù)一再退票而客戶無令人信服的理由，并已供貨一個(gè)月以上者。

　　4.催收款迄今未能收回，且已停止供貨一個(gè)月以上者。

　　5.其他貨款的收回明顯存在重大困難，經(jīng)批準(zhǔn)依法處理者。

　　第20條 企業(yè)準(zhǔn)呆賬的回收以銷售部為主力，由財(cái)務(wù)部協(xié)助。

　　第21條 通過法律途徑處理準(zhǔn)呆賬時(shí)，以法律顧問為主力，由銷售部、財(cái)務(wù)部協(xié)助。

　　第22條 財(cái)務(wù)部每月月初對(duì)應(yīng)收款進(jìn)行檢查，按照準(zhǔn)呆賬的實(shí)際情況填寫《壞賬申請(qǐng)批復(fù)表》報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　第七章 附則

　　第23條 本制度由銷售部制定、解釋和修改。

　　第24條 本制度經(jīng)總經(jīng)理簽字后實(shí)施。

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